A jelenlegi egészségügyi helyzetben is nõtt tavaly az önkéntes pénztári adókedvezményt igénybe vevõk száma. Négy év alatt, 2019-re a duplájára, 43 milliárd forintra nõtt az önkéntes pénztári adókedvezmények összege, a kedvezményezettek száma 300 ezerrel, 910 ezerre emelkedett. A kedvezmény igénybevétele és kezelésének módja is az öngondoskodást segíti.

Az adóból visszajáró összeget az adóhivatal közvetlenül a pénztárnak utalja, ezzel is nõ az idõskori megtakarítás összege. Az adóhivatal által elkészített szja-bevallás a pénztár számlaszámát is tartalmazza. Mindössze a két vagy több pénztárba befizetõ magánszemélynek kell kiválasztania azt, hogy melyik pénztárba utalja át a hivatal a visszajáró adó összegét. A tervezet jóváhagyását, kiegészítését követõ 30 napon belül az adókedvezmény összegét át is utalja az adóhivatal az önkéntes pénztári számlákra.

Akinek több nyugdíj célú megtakarítása is van, az adókedvezmény éves korlátja együttesen 280 ezer forint   Fotó: freepik.com

Alapvetõen három nyugdíj célú megtakarítás létezik: a nyugdíj-elõtakarékossági számla (NYESZ), a nyugdíjbiztosítás és az önkéntes nyugdíjpénztár. Az ezekbe történõ befizetés után igénybe vehetõ kedvezmény a befizetés 20 százaléka, de évente nem haladhatja meg az önkéntes kölcsönös nyugdíjpénztárnál a 150 ezer forintot, a NYESZ-nél a 100 ezer forintot – illetõleg 130 ezret, ha a magánszemély 2020. január 1. elõtt töltötte be a rá irányadó öregségi nyugdíjkorhatárt –, a nyugdíjbiztosítási szerzõdésnél a 130 ezer forintot. Akinek több nyugdíj célú megtakarítása is van, az adókedvezmény éves korlátja együttesen 280 ezer forint.